政讯通中心

重庆市商务委员会关于2020年度审计查出问题整改情况的报告

　　市商务委主任 章勇武

　　市人大常委会：

　　根据会议安排，向大会报告市商务委2020年度审计查出问题的整改情况，请审议。

　　2021年3-4月，市审计局对市商务委2020年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计，出具了《重庆市商务委员会2020年度预算执行和其他财政财务收支审计报告》（渝审报〔2021〕30号）（以下简称《审计报告》），指出市商务委存在11个问题。市商务委对审计查出的问题全盘认领、全力担当、全面整改，采取有力措施，扎实有效推进。截止目前，经市审计局确认，11个问题均已整改完成。

　　一、审计整改总体推动情况

　　（一）提高政治站位，扛起整改责任。深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示精神和市委、市政府关于审计整改的决策部署，从讲政治、讲党性的高度，严肃对待发现问题、深刻反思查找症结、逐项整改对账销号。落实委主要领导的第一责任，对审计整改工作负总责、总负责，委分管领导对审计整改工作具体负责、具体推动，坚持11项问题每月一调度，重点突出问题专题研究解决，召开委党组会通报审计发现问题整改情况，压紧压实责任链条，有力有序推进整改。

　　（二）聚集发现问题，动真碰硬整改。以对党和人民高度负责的态度，认真对待审计发现问题，借势借力去瘴化疾，对症下药强身健体。一是立行立改。第一时间下发《关于对2020年度预算执行和财政财务收支情况审计查出问题进行整改的通知》，将整改责任落实到具体处室（单位）和人员，制定整改方案、细化整改措施，明确过程时间节点和整改完成时限，实行整改推进周报告、月总结制度，高效推动问题整改落地见效，严格杜绝审而不改、改而不动的现象发生。二是应改尽改。建立问题整改台账，对审计问题实行分类编号、整改销号的闭环管理。推动形成市区两级上下联动、委内处室相互配合的机制，落实牵头责任、实行督导制度，紧盯发现问题“碰没碰”、跟踪整改措施“动没动”，加强整改监督和过程管理，确保审计发现问题全面整改、全部清零。三是真改实改。将审计监督发现问题及整改落实情况纳入委机关处室年度考核，推动审计整改动真格、求实效。敢于触碰棘手问题，对审计发现历史旧账进行全面清理，上缴长期挂账资金532.06万元，彻底解决积压多年的历史问题。勇于处理复杂矛盾，在符合中央专项资金管理规定的前提下，合理扩大资金使用范围，下放资金审批权限，消化区县沉淀资金1.1亿元，通过审计整改力促财政资金使用提质增效。

　　（三）注重举一反三，力求长效常治。坚持破立结合，以审计整改发现问题为契机，既抓“当下改”，更抓“长久立”，由点到面查漏补缺，由表及里强本固基。一是建章立制堵漏洞。结合审计发现问题，对原有23个商务专项资金实施细则进行了整合、完善，会同市财政局分别出台了支持商贸服务业和外经贸发展两个资金实施细则，修订了外经贸风险资金池、加工贸易资金、整车进口、悦来会展专项资金等4个资金实施细则，夯实项目资金管理制度基础，推动涉企政策支持范围清晰规范，支出标准科学统一。二是规范管理补短板。认真贯彻落实中央“八项规定”，牢固树立过“紧日子”的思想，规范国有资产、机关财务、公务用车、公务接待、政府采购的管理机制，严格按要求压缩一般性支出，杜绝出现超预算、超范围、超标准支出等问题。今年1—10月委机关“三公经费”支出同比下降16%。三是优化服务强弱项。加快项目审核进度，推动资金市级直接拨付，促使资金更快到达企业，形成新的生产力。完善项目支出统计分析台账，开展预算执行绩效跟踪，每季度通报预算执行情况，建立高效预警、迅速反馈、及时纠偏的预算执行动态监控机制。同时，将预算执行进度情况纳入考核，作为资金分配的重要指标。今年前三季度市商务委重点专项预算支出进度91%。

　　二、审计查出问题的整改情况

　　《审计报告》指出市商务委存在的11个问题，截止目前已全部完成整改，整改完成率100%。

　　（一）针对“未将结转结余编入年初预算”的问题

　　全面编制预算。合理预测2021年结转结余资金128万元，全部纳入2022年度部门预算，如实反映结转结余情况。

　　（二）针对“课题等三项经费压减不到位”的问题

　　经费压减到位。坚决落实政府过“紧日子”要求，严控一般项目支出，规划、课题、培训等三项经费较2020年压减32.8%。

　　（三）针对“安排预算资金超过实际需求，导致财政资金闲置沉淀”的问题

　　一是统筹资金安排。广泛听取区县商务主管部门意见，改变按具体板块下达资金、各板块不能统筹调剂使用的做法，将审计指出的服务贸易和吸引外资相关项目资金进行调整，统筹用于支持区县稳外贸、稳外资、稳外经等外经贸行业发展。二是指导资金使用。根据商务部、财政部关于外经贸发展专项资金使用规定，及时下发《关于服务贸易创新发展资金相关问题的通知》，调整优化服务贸易资金使用方向。同时，通过向区县下发督促项目实施的书面通知、开展实地调研等方式，指导区县将服务贸易、吸引外资等专项资金落实到具体实施项目。调整会展专项资金拨付时限，从年度调整为半年度，加快资金使用进度，目前2021年上半年会展资金已安排至企业，缓减了企业资金成本压力。三是优化预算编制。坚持“有保有压”的原则编制2022年度部门预算，合理调整资金结构，压减存在资金闲置沉淀的项目，向国际消费中心城市培育建设、自贸区创新试点、服务业扩大开放综合试点等重点项目倾斜。

　　（四）针对“未及时将资金细化拨付到项目”的问题

　　一是完善项目政策。针对区县反映难以细化拨付的共性问题，及时修订《重庆市承接加工贸易梯度转移专项资金管理实施细则》，调整加工贸易资金企业申报门槛，扩大政策实施范围。二是督促资金使用。下发《关于做好2020年度加工贸易专项资金审计发现问题整改工作的通知》，指导区县用好资金政策，加快支出进度。截至目前，结余的加工贸易资金5884.72万元已安排至项目。三是强化项目储备。下发《重庆市商务委员会关于加快项目储备用好加工贸易专项资金的通知》，精心谋划储备项目，形成高质量、常态化的项目储备机制。

　　（五）针对“资金分配依据不充分”的问题

　　一是修订管理办法。会同6家出资单位共同修订悦来、南岸会展专项资金管理办法，明确申报条件、补助标准等分配依据，合理确定“一事一议”项目支持比例，支持会展企业在疫情常态化情况下更好发展。二是建立标准体系。会同市财政局出台支持商贸服务业和外经贸发展两个资金实施细则，明确商务发展重点专项资金政策标准26项，建立起商务项目资金标准体系。

　　（六）针对“项目推进不力，造成资金闲置”的问题

　　一是推进项目落地。每月收集、通报洪灾补助资金使用进度，会同19个区县及时调整项目方向，重新组织项目申报。截止目前，各区县已将洪灾补助资金全部安排至项目，帮助企业渡过难关。二是强化储备监管。将猪肉储备期由9个月延长至12个月，弥补了猪肉储备轮换空档期。开展第三方储备巡检，将猪肉储备日常监测纳入智慧商务大数据平台建设，保障储备库存安全。三是推动平台建设。目前，对外联络服务平台市级分平台及5家企业境内端已完成建设、安装及调试工作。四是督促资金到位。肉菜追溯系统应拨付补助资金19.75万元已全部划拨到追溯节点单位。五是强化绩效评价。委托第三方机构开展商务发展项目重点绩效评价，根据绩效评价结果，对《猪肉储备管理办法》等项目政策进行调整。

　　（七）针对“财政结余资金未收归财政统筹”的问题

　　足额上缴资金。加强财务管理，全面清理核实历年结余资金，按规定时限于8月底前将历年结余资金532.06万元全部上缴市财政，并对相关账目进行合规调整。

　　（八）针对“信息化系统使用频率低”的问题

　　一是加强整合统筹。将重庆市商务诚信信用信息系统功能纳入智慧商务大数据平台建设，将肉菜追溯系统升级到重要产品追溯系统，实现资源整合利用。二是及时修复系统。对重要产品追溯系统进行修复、完善，已恢复正常使用。对全国冷链平台项目，积极联系商务部项目组排查数据接口，并对冷链采集设备进行检修。截至目前，全市22家试点企业的冷库均已上线。三是理顺管理体制。组织开展信息化系统清理、登记，对运营情况开展自查，并建好管理台账。

　　（九）针对“信息系统未开展安全等级保护定级、备案及测评工作”的问题

　　完成等保测评。按规定将9个信息化系统整合为5个。对整合后的5个信息系统全部进行了定级备案，并按要求对定为三级的协同办公系统、重要产品追溯系统、商务发展专项资金管理系统等3个系统开展了安全等级测评，全面完成安全等级保护定级、备案及测评工作。

　　（十）针对“个别房产未办理权属登记”的问题

　　一是加强制度建设。制定出台《重庆市商务委员会国有资产管理暂行办法》，明确了国有资产管理的相关要求。同时，组织所属事业单位开展国有资产管理制度学习、宣贯。二是推进产权办理。指导3个委属事业单位主动加强与不动产中心、税务、法律等部门的沟通，逐一推动权证办理。原重庆市商务高级技工学校学生宿舍因承建单位未完善工程建设资料，导致竣工验收无法通过，学校已向法院起诉，南岸区法院于2021年8月17日第一次开庭；重庆市商务信息和数据中心房产因开发商2018年被五中院裁定破产重整，中心已申报债权；重庆市商贸流通服务中心房产因联合开发方就项目公建费未达成一致意见，已由南岸区法院立案受理。以上事项均已推动进入司法程序。

　　（十一）针对“房屋未经审批出租”的问题

　　规范资产处置。按程序对重庆财经职业学院2020年出租的房产320.5平方米进行了批复。重庆商务职业学院已终止原重庆市商务高级技工学校食堂17年超长租期租赁合同，规范了资产管理。

　　三、下一步打算

　　在审计整改的同时，市商务委深刻反思审计揭示出的问题，认真分析产生问题的根源，如：对预算执行刚性认识不足，预算编制及管理的精细化水平有待提升，商贸资金政策前期论证有待加强，精准性、科学性不强，机关财务及国有资产管理机制还不完善等。下一步，市商务委将在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督指导下，在市财政局和市审计局业务指导下，以此次审计查出问题整改为切入点，坚持认识再深化、标准再提高、压力再传导、行动再加强，做好审计整改的“后半篇文章”。

　　（一）强化预算管理，促进管理水平精细化。一是科学合理编制预算。将落实党中央和市委、市政府重大决策部署作为预算安排的首要任务，紧紧围绕内陆开放高地建设、国际消费中心城市建设、服务业扩大开放试点、自贸试验区建设等重点工作，优化政策，匹配资金。强化预算项目前期论证，科学合理设置支出标准，确保预算编制的科学性、全面性。二是加强预算进度管控。做好重大项目储备，完善商贸重大项目库建设，打好提前量。优化项目申报程序，提前开展下一年度项目申报，下好“先手棋”。建立预算执行月通报、季调度制度，对预算执行进行动态监控，促进资金使用提速，预算调度科学。三是创新绩效评价方式。建立重点项目事后绩效评价与事中绩效评价相结合的绩效评价方式，力争实现全市区县年度项目绩效评价全覆盖。

　　（二）加大财务监督，推进资金运行规范化。一是严格执行内控管理。严格按照财经纪律和财务支出标准，严把财务审核关口。定期组织国有资产清查，优化国有资产管理程序和动态监督。全面优化内控管理流程，推进商务系统内控体系建设。二是加强项目动态监管。加快制定《重庆市商务发展重点专项资金资助项目管理实施细则》，从项目申报、评审、立项、实施、验收等关键环节入手，规范项目全过程管理。三是强化内部审计监督。加大对委属事业单位的财务检查和指导力度，持续开展所属事业单位主要负责人员经济责任审计，进一步规范权力运行。加大对重大活动、重大项目资金使用全过程跟踪审计，确保专项资金使用安全、有效。

　　（三）注重结果运用，推动整改成果长效化。一是执行审计整改考核机制。将审计整改的情况运用到市商务委机关年度目标考核当中，严肃整改、逗硬整改。二是建立审计整改督查机制。对前期审计整改情况开展“回头看”，看整改措施是否坚持执行，看整改政策是否切实可行，坚持“治已病、防未病”，切实推动审计整改走深走实。三是健全审计整改转化机制。针对审计查出问题堵漏洞、补短板，将审计整改的落脚点放在推动完善制度和体制机制上，进一步建章立制，规范管理。切实将审计成果转化为规范运行、促进发展的有力抓手，以审计整改的新成效推动全市商务事业高质量发展。

　　以上报告，请予审议。